Препоръчано, 2020

Избор На Редактора

Разлика между акредитив и банкова гаранция

Акредитив (L / C) е финансов инструмент, използван като доказателство за кредитоспособността, издаден от банката на купувача, относно неговата кредитна история. Акциите често се бъркат с банкова гаранция, тъй като те споделят някои общи характеристики, като и двете играят значителна роля в търговското финансиране, когато страните по сделките не са установили бизнес отношения.

Въпреки това, двете се различават в позицията на банката спрямо купувача и продавача на стоки и услуги. Банковата гаранция е гаранция, дадена от банката на продавача, че ако купувачът просрочи плащането, банката ще плати на продавача. Следователно, за да разберем по-добре условията, всичко, което трябва да знаете, е разликата между акредитива и банковата гаранция, така че вземете прочетено.

Сравнителна таблица

Основа за сравнениеАкредитивБанкова гаранция
значениеАкредитив е финансов документ за гарантирани плащания, т.е. гаранция от банката на купувача за извършване на плащане на продавача срещу посочените документи.Банкова гаранция е гаранция, предоставена от банката на бенефициента от името на заявителя, за извършване на плащане, ако заявителят не изпълни плащането.
отговорностпървиченВтори
рискПо-малко за търговците и повече за банката.Повече за търговец и по-малко за банка.
Участващи страни5 или повече3
По подразбиранеНе изчаква неизпълнението от страна на заявителя и бенефициента да се позове на предприятие.Става активен само когато заявителят не изпълни плащанията си.
плащанеПлащането се извършва само когато условието е изпълнено.Плащането се извършва при неизпълнение на задължението.
Подходящ заБизнес внос и износПравителствени договори

Определение на акредитива

Акредитив е официален документ, който банката издава от името на купувача на продавача. В документа се посочва, че банката ще изпълни проектите, изготвени от купувача, за доставените му стоки, при условие че условията, посочени в документа, са удовлетворени от доставчика (продавача).

Продавачът трябваше да спазва всички условия, определени от купувача и посочени в акредитива. Освен това той трябва да докаже съответствие с условията, като представи документални доказателства заедно със съответната документация за пратката. След като бъдат спазени условията, банката ще прехвърли средствата на продавача. Функциите, изпълнявани от акредитива, са:

  • Премахване на кредитния риск, ако банката има добра репутация.
  • Намаляване на несигурността, тъй като търговецът е запознат с условията, които трябва да бъдат изпълнени, за да получи плащане.
  • Предлага безопасност на купувача, който иска да извърши плащане само ако са спазени условията, посочени в акредитива.

Различни видове кредитни писма включват Sight L / C, Usance L / C, Revolving L / C, неотменими L / C, Standby L / C, потвърдени L / C и така нататък.

Дефиниция на банкова гаранция

Банковата гаранция се отнася до договор, при който банката дава гаранция от името на клиента на бенефициента, че банката ще отговаря за плащането, в случай че клиентът не изпълни задълженията си. В това споразумение банката действа като поръчител, за да направи дълг добър в рамките на три работни дни, ако не е платен от заявителя.

Те се използват за намаляване на риска от загуба, свързан с търговските договори. За тази цел банката получава определена сума комисионна въз основа на гарантирана сума. Освен това банката не е задължена да извърши плащане, т.е. може да откаже да извърши плащане, ако искът се счита за неправомерен. Има два вида банкова гаранция:

  • Финансова гаранция
  • Гаранция за изпълнение

Основни разлики между акредитив и банкова гаранция

Посочените по-долу точки са забележителни, що се отнася до разликата между акредитив и банкова гаранция:

  1. Акредитивът е ангажимент на банката на купувача към банката на продавача, че той ще приеме фактурите, представени от продавача, и ще извърши плащане при определени условия. Гаранция, предоставена от банката на бенефициента от името на заявителя, за извършване на плащане, ако заявителят не изпълни плащанията си, се нарича банкова гаранция.
  2. В акредитив основната отговорност се носи единствено от банката, която впоследствие събира плащания от клиента. От друга страна, при банкова гаранция банката поема отговорност, когато клиентът не успее да извърши плащане.
  3. Когато става въпрос за риск, акредитивът е по-рисков за банката, но по-малко за търговеца. За разлика от банковата гаранция е по-рискована за търговеца, но по-малко за банката.
  4. Има пет или повече страни, които участват в акредитивната сделка, както при заявител, бенефициент, банка издател, банка за консултации, банка за преговори и потвърждаваща банка (може или не може). За разлика от това, само три страни участват в банкова гаранция, т.е. кандидат, получател и банкер.
  5. В акредитив плащането се извършва от банката, тъй като то се дължи, така че да не изчаква неизпълнението от страна на заявителя и бенефициента да се позове на предприятието. Обратно, банкова гаранция влиза в сила, когато заявителят не изпълни плащанията си към бенефициента.
  6. Акредитивът гарантира, че сумата ще бъде изплатена, докато услугите се извършват по определен начин. За разлика от банковата гаранция намалява загубата, ако страните по гаранцията не отговарят на предвидените условия.
  7. Акредитив е подходящ за внос и износ. За разлика от това, банковата гаранция отговаря на правителствените договори.

заключение

В международната търговия широко се използва акредитив, но с течение на времето започва да се използва и неговата вътрешна търговия. Независимо дали е глобален пазар или местен пазар, като купувач винаги трябва да плащате за покупките си, което се улеснява от акредитив. От друга страна, банковата гаранция се използва за изпълнение на различни бизнес задължения, при което банката действа като поръчител и гаранция бенефициент, необходим за изпълнение на бизнес изискванията.

Top