Терминът факторинг включва всички търговски задължения на клиента. От друга страна, дисконтирането на сметки включва само онези търговски задължения, които са подкрепени от вземания по сметки. Накратко, дисконтирането на сметките предполага аванс срещу законопроекта, докато факторингът може да се разбира като окончателна покупка на търговски дълг.
Така че съществуват фини различия между дисконтирането на акции и факторинга, които са обяснени в статията, представена по-долу.
Сравнителна таблица
| Основа за сравнение | Намаляване на сметката | Факторинг |
|---|---|---|
| значение | Търгуването на сметката преди да стане дължимо за плащане на цена, по-малка от номиналната му стойност, се нарича Намаление на сметката. | Финансова сделка, при която бизнес организацията продава своите книжни дългове на финансовата институция с отстъпка, се нарича Факторинг. |
| уговорка | Цялата сметка се дисконтира и изплаща, когато транзакцията се осъществи. | Коефициентът дава максимална част от сумата като аванс, когато транзакцията се извършва и останалата сума към момента на уреждането. |
| страни | Чекмедже, Драйв и Получател | Фактор, Длъжник и Клиент |
| Тип | Само прибягване | Прибягване и неотчитане |
| Управляващ устав | Законът за инструмента за договаряне, 1881 | Няма конкретен акт. |
| Приходи на Финансиста | Такси или лихви за отстъпка | Финансист получава лихва за финансови услуги и комисионна за други сродни услуги. |
| Прехвърляне на дългове | Не | да |
Дефиниране на дисконтиране на сметки
Намаляването на сметките е процес на търговия или продажба на менителницата на банката или финансовата институция преди да стане падеж, на цена, която е по-малка от номиналната му стойност. Отстъпката от менителницата ще се базира на оставащото време за нейния падеж и на риска, свързан с него.
Преди всичко банката се задоволява с доверието в чекмеджето, преди да отпусне пари. Удовлетворена от кредитоспособността на кредитополучателя, банката ще отпусне пари след приспадане на дисконтиращите такси или лихви. Когато банката закупи сметката за клиента, тя става собственик на съответните сметки. Ако клиентът забави плащането, тогава той трябва да плати лихви по предписаните тарифи.
Освен това, ако клиентът не изпълни плащането на сметките, кредитополучателят ще бъде отговорен за същите, както и банката може да упражнява правата на паяка върху стоките, доставени на клиента от кредитополучателя.
Дефиниция на факторинг
Факторингът е сделка, при която клиентът или кредитополучателят продава книжните си задължения на фактора (финансовата институция) с отстъпка. След закупуване на вземанията факторът финансира, пари за тях след приспадане на следното:
- Подходящ марж (резерв)
- Разходи за лихви за финансовите услуги
- Комисиони за допълнителните услуги.
Сега клиентът препраща събирането от клиента към финансовата институция или дава указания да препрати плащането директно на фактора и урежда балансовите вноски. Банката предоставя следните услуги на клиента: Кредитно разследване, Поддръжка на Длъжници, Събиране на дългове, Кредитни отчети по длъжници и др.
Графично представяне на факторинга
Видовете факторинг са както в:
- Разкрит факторинг : Всички страни знаят за споразумението за факторинг.
- Неразкрит факторинг : Страните не знаят за споразумението за факторинг.
- Регресен факторинг : В случай на неплащане от страна на клиента, кредитополучателят заплаща сумата на лошите дългове.
- Факторинг без регрес : Факторите сами по себе си носят размера на лошия дълг, поради което процентът на комисионната е по-висок.
Основни разлики между фактурирането и фактурирането
По-долу са изброени основните разлики между дисконтирането и факторинга:
- Продажба на сметки с отстъпка за банката, преди нейният падеж е известна като Намаление на Закона. Продажбата на длъжниците на финансова институция с отстъпка е факторинг.
- Сметката се дисконтира и цялата сума се изплаща на кредитополучателя по време на сделката. Обратно, максималната част от сумата се предоставя като аванс, а останалата част от сумата се дава като баланс, когато се реализират таксите.
- Страните за дисконтиране на сметки са издател, платец и получател, докато страните по факторинг са фактор, длъжник и кредитополучател.
- Опростяването на сметките винаги е регресен, т.е. ако клиентът просрочи плащането на дълг, тогава плащането се извършва от кредитополучателя. От друга страна, факторингът може да бъде регресен и несъстезателен.
- Законът за договорения инструмент от 1881 г. съдържа правилата за дисконтиране на сметки. За разлика от факторинга, който не е обхванат от нито един акт.
- При дисконтирането на сметките финансистът получава дисконтиращите такси за финансови услуги, но в случай на факторинг факторът получава лихва и комисиона.
- При факторинга се възлагат дълговете, които не се извършват при дисконтиране на сметки.
заключение
При дисконтирането на банкноти сметките се търгуват, а в случай на факторинг вземания се продават. Има голяма разлика между тези две теми. При дисконтирането на банковите сметки банката предоставя конкретна услуга за финансиране, но ако говорим за факторинг, допълнителни услуги се предоставят и от финансиста.
